귀하의 신탁을 위해 수탁자를 선택할 때 묻는 세 가지 질문

콘텐츠

• 신탁 기금이란?
• 귀하의 선택은 자격이 있고 의지가 있습니까?
• 가족 관계를 해칠까요?
• 연속성 문제
• 불법 행위 발생시
• 공동 수탁자 고려

신탁 펀드의 수탁자로 지정한 개인 또는 기관은 신탁 펀드 설정 과정에서 가장 중요한 단계 중 하나입니다. 가장 잘 구조화 된 신탁이라 할지라도 유산으로 남겨둔 자본을 보호 할 책임이 누구에게 있는지 신중하게 시간과 고려를하지 않으면 상당한 어려움에 직면 할 수 있습니다.

수탁자를 선택할 때 세 가지를 고려해야하며, 모든 것은 신탁 펀드가 할 수있는 것과 할 수없는 것에 대한 확고한 이해에서 시작됩니다.

신탁 기금이란?

신탁 펀드는 일반적으로 신탁의 양도자 또는 생성자가 아직 살아있는 동안 형성되는 살아있는 신탁입니다. 신탁의 수혜자를 대신하여 자산의 소유권을 보유하도록 설정된 법인이며 제 3 자 수탁자가 지배합니다. 수탁자는 신탁의 자산을 관리하고 신탁 형성 문서에 이미 이러한 조건이 설정되어 있지 않는 한 수혜자에게 분배하는 방법을 결정합니다.

살아있는 신탁은 취소 가능하거나 취소 불가능할 수 있습니다.

• 취소 가능한 신탁 수탁자 (신탁을 설정하고 자금을 조달하는 개인)가 수탁자 역할을하고 신탁 자산을 관리하도록 허용합니다. 양도인은 더 이상 목적에 적합하지 않다고 판단되면 신탁을 해산하거나 철회 할 수 있습니다. 수혜자를 변경하거나 제거 할 수 있습니다.
• 취소 불가능한 신탁 양도인이 신탁을 형성 한 후 물러나 자산을 관리 할 수탁자를 임명하도록 요구합니다. 이러한 신탁은 적어도 법원 명령 없이는 쉽게 "취소"될 수 없습니다.

수탁자의 임명은 취소 할 수없는 신탁을 형성하는 데 중요하며, 적어도 법원 명령, 정당한 사유, 모든 수혜자의 만장일치 협력 및 동의 없이는 나중에 지명을 변경할 수 없습니다.

유언 신탁은 사망 후 사망자의 유언에 따라 형성된 신탁입니다. 정의에 따라 이러한 유형의 신뢰는 양도인이 더 이상 변경을 수행 할 수 없기 때문에 취소 할 수 없습니다.

귀하의 선택은 자격이 있고 의지가 있습니까?

양도인은 종종 신탁 기금을 설립 한 다음 개인이 필요한 경험을 가지고 있는지 또는 업무를 맡을 의향이 있는지 묻지 않고 수탁자 역할에 가까운 친구를 지명합니다. 개인은 신탁에있는 자산을 감독하는 잠재적 인 법적 책임을 져야합니다.

당신이 누군가를 좋아하거나 신뢰한다고해서 그들이 당신의 수탁자가되어야한다는 것을 의미하지는 않으며, 누군가가 사업에 뛰어나다 고해서 그들이 그 역할을 기꺼이 받아 들일 것이라는 의미는 아닙니다.

신탁이 많은 부동산 투자로 구성된 경우 부동산 투자 경험이있는 사람을 고려하고, 지역 은행의 소수 지분을 신탁에 기부 할 계획이라면 경험있는 은행가를 지명하십시오. 즉, 신탁에 자금을 지원하는 자산과 수탁자를 일치 시키십시오.

가족 관계를 해칠까요?

네 아들이 있다고 상상해보십시오. 가장 오래된 것은 성공적이고 지능적이며 재정적으로 독립적입니다. 당신은 꽤 성공적이었고 적어도 1 백만 달러의 가치가있는 부동산을 떠날 것으로 기대합니다. 당신은 모든 돈을 매년 4 %의 배당금을 지불하는 신탁 기금에 투입하기를 원합니다. 이것은 네 아들 각각에게 원금으로 $ 250,000를 주어 매년 $ 10,000의 현금 분배를 생성합니다.

장남을 수탁자로 지정하고 신뢰 분배에 대한 재량권을 부여합니다. 적절하다고 생각할 때 만들 수 있지만 필수는 아닙니다.

맏아들이 동생 중 한 명에게 도움이 필요한 시간에 자금을 제공하지 않기로 결정하면 관계가 긴장 될 수 있습니다. 그들은 성인이지만, 그에게 이익을위한 현금을 요구해야 할 것입니다.

한 가지 해결책은 한 아들이 형제 자매에 대한 궁극적 인 권한을주지 않도록 신뢰를 형성 할 때 분배 조건을 직접 설정하거나 대신 다른 사람을 수탁자로 지정하는 것입니다.

연속성 문제

많은 개인과 가족이 문제를 방지하기 위해 은행의 신탁 부서와 같은 기관 수탁자를 선택합니다. 그들은 금융 기관에서 제공 할 수있는 전문적인 감독과 서비스뿐만 아니라 수탁자로 지명 된 개인이 죽거나 무력화 될 경우 신뢰가 혼란에 빠지지 않을 것이라는 확신도 얻습니다.

은행은 지정된 대리인이 사망하거나 퇴사하거나 다른 방법으로 봉사 할 수 없게되는 경우 다른 대리인을 신속하게 배치 할 수 있습니다. 긴 법원 청문회 나 잠재적 인 문제가 있어서는 안됩니다.

단점은 기관 수탁자가 항상 더 많은 비용이 든다는 것입니다. 신뢰를 직접 관리하도록 기관에서 지정한 개인은 어떤 이유로 든 수시로 변경되어 수혜자에게 연속성이 부족하고 불편하거나 어색 할 수 있습니다.

불법 행위 발생시

추가 보너스로 기관 수탁자를 사용하면 불법 행위로부터 자산을 보호 할 수 있습니다. 친구를 수탁자로 지명하고 그 사람이 사망 한 후 몇 년이 지나도 도박 문제가 발생한다고 상상해보십시오.

수혜자는 이와 같은 경우에 자금을 도난당한 경우 수탁자를 고소하여 자금을 회수 할 수 있지만 이러한 소송이 항상 쉬운 것은 아닙니다. 수혜자는 수탁자가 취한 조치가 불합리하고 무책임하며 신탁 의무를 위반했다는 사실을 법원이 만족스럽게 입증해야합니다.

은행은 이러한 절도를 방지하는 데 도움이되는 내부 감사 절차와 보호 장치를 갖추고 있습니다.

공동 수탁자 고려

두 세계를 최대한 활용하는 한 가지 방법은 친구 또는 친척과 은행을 공동 수탁자로 지정하는 것입니다. 그들은 모든 주요 결정에 대해 함께 협력해야합니다. 당신이 알고 신뢰하는 누군가가 당신의 의도를 찾고 있다는 것을 알게 될 것입니다. 그러나 당신은 그들을 정직하게 유지하기 위해 주요 금융 기관의 안전 장치와 조심스러운 눈을 갖게 될 것입니다.

또 다른 옵션은 기관을 후임 수탁자로 지정하여 신탁이 종료되기 전에 주 수탁자가 사망해야하는시기와 경우 인수하는 것입니다. 기관은 필요할 때까지 날개에서 기다릴 것입니다.