노스 캐롤라이나주의 529 대학 저축 계획의 세금 혜택

콘텐츠

• 계획에 투자
• 수수료 및 비용
• 529 계획 대. 기타 저축 계좌
• 선물 면세
• 무자격 인출

자녀 나 다른 사랑하는 사람을 대학에 보낼 계획이고 노스 캐롤라이나에 거주하는 경우주의 529 대학 저축 계획에 대해 알아야합니다. 이 계정에 대한 투자는 연방 및 주 소득세가 면제되며 자격을 갖춘 고등 교육 비용에 사용되는 모든 인출은 연방 및 주 소득세에서 면제됩니다. 그러나 플랜에 대한 기부금은 주 세금 목적으로 귀하의 소득에서 공제되지 않습니다.

이 계획을 통해 가족 구성원과 심지어 친구도 자녀의 대학 기금에 기부 할 수 있습니다. 2018 년 1 월 1 일부터 초등학교 또는 고등학교 비용으로 529 계정을 사용할 수 있습니다. 대학 계획 자금은 등록금 및 수수료, 기숙사비 (특정 제한 있음), 도서, 용품 및 등록 또는 출석에 필요한 장비와 같은 적격 비용으로 사용해야합니다. 단일 수혜자를 위해 저축 할 수있는 최대 금액은 $ 400,000입니다.

미국 거주자는 거주하지 않는 주에 대한 529 플랜에 참여할 수 있지만 그렇게하면 주 내 세금 혜택을 잃을 수 있습니다.

계획에 투자

NC 529 계획은 다른 주 계획과 마찬가지로 주정부가이를 생성하도록 승인 한 국세청 코드의 번호가 매겨진 섹션의 이름을 따서 명명되었습니다. 노스 캐롤라이나 플랜의 참여자들은 세 가지 투자 선택을 할 수 있습니다.

• 주 직원 신용 조합에서 제공하는 연방 보험 예금 계좌
• 뱅가드 연령 기반 투자 옵션
• Vanguard 개별 투자 옵션

예금 계좌에 대한 기여금과이자는 신용 협동 조합이 보장하고 신용 협동 조합 청이 보험에 가입합니다.

후자의 두 가지 선택은 인덱스 펀드와 Vanguard Group Inc에서 관리하는 기타 펀드로 구성됩니다. 투자자가 원하는 위험 수준에 따라 투자 선택에 가중치가 부여되는 세 가지 연령 기반 옵션 (공격적, 보통 또는 보수적)이 있습니다. 어린이가 나이가 들어감에 따라 주식 펀드, 채권 펀드 및 단기 준비금 간의 투자 잔액은 수혜자의 생일이나 그 근처에 자동으로 변경됩니다. 일반적으로 수혜자가 젊을수록 투자 블렌드의 주식 비율이 높고 위험 수준이 낮을수록 주식 비율이 낮아집니다. 세 가지 연령 기반 옵션은 모두 채권 또는 단기 준비금에 투자 된 돈의 대부분 또는 전부로 끝납니다.

개별 투자 옵션은 수혜자의 연령에 따라 재조정되지 않습니다. 선택할 수있는 포트폴리오에는 9 가지가 있으며 그중 5 가지는 여러 펀드로 구성됩니다. 5 개의 멀티 펀드 포트폴리오는 공격적인 성장에서 소득 창출에 초점을 맞춘 위험 측면에서 다릅니다. 4 개의 단일 펀드 포트폴리오는 주식 또는 채권 지수의 수익률과 일치하거나이자를 축적하려고합니다.

수수료 및 비용

예금 계좌에는 투자 금액의 0.25 %의 연간 관리 수수료가 부과됩니다. Vanguard 옵션에는 연간 관리 수수료와 투자 금액의 총 0.31 % -0.39 %가 부과됩니다. 반품은 보장되지 않으며 Vanguard 계획에 대한 투자는 손실을 입을 수 있습니다.

529 계획 대. 기타 저축 계좌

노스 캐롤라이나 주민들은 Coverdell Education Savings Account 또는 미성년자에게 균일 한 전입 또는 미성년자에게 균일 한 선물을 보호하는 것과 같은 대학 비용에 대해 다른 유형의 계정에 투자하는 것이 더 유익한 지 조사해야합니다. 귀하에게 가장 큰 혜택을 줄 수있는 플랜에 대해 재정 고문 또는 유사한 전문가와상의하십시오.

선물 면세

노스 캐롤라이나 거주자는 연방 증여세없이 수혜자 당 1 년에 $ 75,000 (부부 공동 신고의 경우 $ 150,000)를 기부 할 수 있습니다. 그러나 기부자 또는 기부자는 5 년 동안 해당 수혜자에게 추가 선물을 할 수 없습니다. 또는 단일 기부자는 매년 $ 15,000를 기부 할 수 있으며 부부는 증여세없이 최대 $ 30,000까지 기부 할 수 있습니다.

무자격 인출

적격 교육 비용 이외의 용도로 사용되는 계획 철회에는 연방 및 주 소득세와 10 % 연방 세금 벌금이 적용됩니다.

잔액은 세금, 투자 또는 금융 서비스 및 조언을 제공하지 않습니다. 이 정보는 특정 투자자의 투자 목표, 위험 허용 범위 또는 재무 상황을 고려하지 않고 제공되며 모든 투자자에게 적합하지 않을 수 있습니다. 과거의 성과는 미래의 결과를 나타내지 않습니다. 투자에는 원금 손실 가능성을 포함한 위험이 수반됩니다.