퇴직 소득에 대한 주 소득세

2020 년 현재 43 개 주 대부분은 개인 소득세를 부과하고 나머지 2 개주는이자 및 배당 소득에만 과세합니다.이 중 36 개 주에서는 퇴직 소득에 대해 일종의 면제를 제공합니다.

각 주마다 퇴직자를위한 세금 감면 방식이 다릅니다. 대부분은 특정 유형의 퇴직 소득을 면제하지만 다른 사람들에게 세금을 부과합니다. 소득세가없는 주에 거주하는 경우가 아니라면 은퇴 할 곳을 결정하기 전에 주세를 고려하십시오. 그럼에도 불구하고 이들 주 중 일부는 다른 지역에서 높은 세금을 부과합니다.

사회 보장을 면제하는 주

30 개주는 다음을 포함하여 모든 사회 보장 혜택을 세금에서 면제합니다.

• 앨라배마
• 애리조나
• Arkansas
• 캘리포니아
• 델라웨어
• 그루지야
• 하와이
• 아이다 호
• 일리노이
• 인디애나
• 아이오와
• 켄터키
• 루이지애나
• 메인
• 메릴랜드
• 매사추세츠 주
• 미시간
• 미시시피
• 뉴햄프셔
• 뉴저지
• 뉴욕
• 노스 캐롤라이나
• 오하이오
• 오클라호마
• 오레곤
• 펜실베니아
• 사우스 캐롤라이나
• 테네시
• 여자 이름
• 위스콘신

알래스카, 플로리다, 네바다, 사우스 다코타, 텍사스, 워싱턴, 와이오밍은 2020 년 현재 소득세가 전혀없는 주입니다. 테네시와 뉴햄프셔에는 세금이 있지만이자와 배당금에 대해서만 부과됩니다. 사회 보장은 면제됩니다.

사회 보장 혜택 과세

개인 소득세가있는 주 중 9 개는 과세 소득에 사회 보장 혜택을 포함합니다. 그러나 제외, 면제 및 공제를 제공합니다.

• 콜로라도는 사회 보장, 연금 및 연금 소득에서 $ 20,000에서 $ 24,000에 대한 제외를 제공합니다.
• 코네티컷은 소득이 $ 50,000 미만인 경우 별도의 신고서를 제출하는 미혼 납세자와 기혼 납세자에게 면제를 제공합니다. 이는 결혼 한 공동 신고자, 유자격 미망인 및 가장의 경우 $ 60,000로 인상됩니다.
• 캔자스는 연방 조정 총 소득 (AGI)이 $ 75,000 이하인 사람들에게 사회 보장 면제를 제공합니다.
• 미네소타는 65 세 이상이거나 장애가있는 납세자에게 특별 세금 공제를 제공하지만 자격은 소득에 따라 다릅니다.
• 미주리주의 법률에는 62 세 이상이거나 장애가있는 납세자에 대한 특별 공제가 포함되어 있지만 자격은 AGI에 따라 다릅니다.
• 뉴 멕시코는 소득에 따라 65 세 이상의 납세자에게 최대 $ 8,000의 세금 공제를 제공합니다.
• 로드 아일랜드는 사회 보장에 대한 다양한 세금 감면은 물론 연금 소득, 군인 퇴직 수당, 401 (k) 및 403 (b) 계정을 포함한 퇴직 기금에 대한 조항을 제공합니다.
• 유타주의 법률은 1952 년 12 월 31 일 이전에 태어난 납세자에게 최대 $ 450의 퇴직 공제를 제공합니다.
• 웨스트 버지니아는 65 세 이상이거나 장애가있는 납세자에게 모든 소득원에 대해 최대 $ 8,000의 공제를 제공합니다.

세법은 계속 발전하고 있으며 이러한 조항은 언제든지 변경 될 수 있습니다. 곧 은퇴 할 생각이라면 해당주의 세무 당국에 최신 자격 규정을 확인하십시오.

군 연금에 대한 주 세금 면제

몇몇 주에서는 군사 연금을 전적으로 면세합니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.

• 앨라배마
• 하와이
• 일리노이
• 아이오와
• 캔자스
• 루이지애나
• 매사추세츠 주
• 미시간
• 미시시피
• 뉴저지
• 뉴욕
• 오하이오
• 펜실베니아
• 위스콘신

다른 주에서는 군사 연금 소득의 적어도 일부가 세금에서 제외되도록 허용합니다. 다시 말하지만, 가장 구체적인 최신 조건은 해당주의 세무 당국에 문의하십시오.

주세 및 정부 연금

연방법에 따르면 주 세금 정책은 연방 공무원 연금을 차별 할 수 없습니다. 주정부는 연방 공무원 연금보다 주 및 지방 연금에 더 유리한 세금 처리를 제공 할 수 없습니다. 그러나 그들은 자신의 주 연금과 다른 주 연금을 구별하는 세금 정책을 만들 수 있습니다.

애리조나, 아이다 호, 캔자스, 루이지애나, 뉴욕, 오클라호마 및 컬럼비아 특별구는 주 외부의 정부 연금 계획보다 주 연금 계획에 대해 더 많은 세금 감면 계획을 제공합니다.

10 개 주만이 모든 연방, 주 및 지방 연금 소득을 과세에서 제외합니다.

• 앨라배마
• 하와이
• 일리노이
• 캔자스
• 루이지애나
• 매사추세츠 주
• 미시간 (1946 년 이전 출생 납세자 대상)
• 미시시피
• 뉴욕
• 펜실베니아

추가 5 개주는 나이 및 AGI와 같은 특정 자격 요건에 따라 이러한 유형의 소득에 대한 제외를 제공합니다 : Arkansas, Colorado, Delaware, Maine 및 Missouri.

은퇴자를위한 최고와 최악의 국가

앨라배마, 하와이 및 일리노이는 거의 모든 퇴직 소득이 면제됩니다. 그들은 사회 보장 연금, 군 연금, 정부 연금 및 특정 유형의 사적 연금을 100 % 면제합니다. 미시시피와 펜실베니아 만이 401 (k) 및 IRA 분배를 포함한 모든 퇴직 소득을 면제합니다.

미네소타, 네브래스카,로드 아일랜드, 버몬트 등 4 개 주에서는 연금 및 기타 퇴직 소득에 대한 배제를 허용하지 않습니다. 캘리포니아는 노인을위한 약간의 세금 공제 만 제공하며 사회 보장 혜택과 철도 퇴직 혜택 만 과세에서 제외합니다.